个人养老金制度推至全国，新增提前领取情形，“开户热、缴存冷”有望缓解

　　来源：华夏时报

　　记者：王悦

　　据人力资源社会保障部网站12月12日消息，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、金融监管总局、中国证监会近日印发《关于全面实施个人养老金制度的通知》（下称《通知》）。

　　《通知》明确，自2024年12月15日起，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，均可以参加个人养老金制度。税收优惠政策的实施范围从36个先行城市（地区）同步扩大到全国。

　　“全面实施个人养老金制度是实施积极应对人口老龄化国家战略，实现中国式现代化的重要内容。我国人口老龄化‘未富先老’‘未备先老’特点突出，并且人口老龄化水平快速提升，应对人口老龄化任务繁重。考虑到我国经济发展水平和所处的发展阶段，以及人口老龄化现状和未来发展趋势，需要在基本养老保险、企业年金和职业年金的基础上，积极调动个人积极性发展个人养老金，以实现充分利用政府、用人单位和个人三方力量积累养老资产，更好满足居民的养老需要。”中国养老金融50人论坛特邀研究员、中国邮政储蓄银行研究员娄飞鹏接受《华夏时报》记者采访时表示。

　　将在全国实施

　　个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，年缴费上限为12000元，属于第三支柱保险中有国家制度安排的部分。

　　2022年11月25日，个人养老金制度在36个先行城市（地区）正式实施运作，标志着个人养老金时代的开启。

　　据了解，截至今年6月底，已有超6000万人开立个人养老金账户，较去年同期增加约2000万人。这意味着，随着个人养老金试点工作的持续推进，市场接受度不断提升。

　　在娄飞鹏看来，个人养老金制度在36个先行城市地区落地近两年来，总体上取得明显成效。开户人数快速增加，金融产品快速丰富。2024年6月底，个人养老金开户人数超过6000万户，相对数占36个先行城市地区16—59岁人口的比例超过30%。与此同时，在先行城市地区落地实施，让广大居民对个人养老金制度有了更多更直观的了解认识，也为政府部门、金融部门等完善个人养老金制度、优化个人养老金金融服务积累了经验。

　　如今，个人养老金制度终于再进一步。

　　“此次个人养老金全国推行释放了一个重要的信号，即我国正在加快构建多层次、多支柱的养老保险体系，以更好地应对人口老龄化的挑战。个人养老金制度的全面实施，意味着政府对于养老保障问题的重视程度不断提升，同时也体现了国家对于提高人民群众养老保障水平的决心。这一政策的推出，将为广大劳动者提供更多的养老选择，有助于实现个人养老资金的保值增值，从而增强整个社会的养老保障能力。”北京社科院副研究员王鹏接受《华夏时报》记者采访时表示。

　　增加提前领取情形

　　尽管在过去的两年里，个人养老金的开户人数持续增长，但“开户热、缴存冷”的现象始终存在。

　　“这种情况的出现由多种因素造成。就个人因素而言，一是因为对个人养老金不了解，开户后不缴存。相关调查数据表明，57%的投资者对个人养老金缺少了解导致缴存积极性不高；二是在个人养老金业务发展中，金融机构存在过度营销，在居民没有真实需求的情况下，引导居民开户；三是一个比较有代表性的想法是，一些投资者虽然有投资个人养老金的意愿，但考虑到一般情况下个人养老金账户达到退休年龄才可以支取的制度设计，不符合其对短期流动性的需求，影响了这类群体投资的积极性，最终在开户后没有实际开展投资。”娄飞鹏说。

　　值得注意的是，此次《通知》新增了提前领取个人养老金情形。在领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等情形的基础上，参加人患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或者正在领取最低生活保障金的，可以申请提前领取个人养老金，具体办法另行制定。

　　“这一规定的意义在于更好地保护投资者的利益。如果个人养老金账户被提前领取并部分或全部用于生活开支，会影响其长期投资效果，无法充分发挥养老金的投资收益潜力。因此，增加提前领取情形是符合养老保险制度的长期可持续性的需要。通过合理的规则设定和风险防控机制的完善，个人养老金制度有望发挥长期、稳定的作用。”中国政法大学商学院资本金融系教授胡继晔对《华夏时报》记者说。

　　与此同时，在优化产品供给方面，《通知》提出，在现有理财产品、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品的基础上，将国债纳入个人养老金产品范围。将特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品目录，推动更多养老理财产品纳入个人养老金产品范围。鼓励金融机构研究开发符合长期养老需求的个人养老储蓄、中低波动型或绝对收益策略基金产品等金融产品，合理确定个人养老储蓄的期限和利率。

　　据了解，证监会12日已将首批85只权益类指数基金纳入个人养老金投资产品目录，其中跟踪各类宽基指数的产品78只，跟踪红利指数的产品7只。

　　“优化产品供给是为了更好地满足人民群众多样化、多层次的养老需求。通过丰富个人养老金产品的种类和数量，提高产品的多样性和投保的便利度，可以让更多的人参与到个人养老金制度中来，享受更好的养老保障服务。这一举措体现了政府对人民群众需求的关注和回应。”农文旅产业振兴研究院常务副院长袁帅告诉《华夏时报》记者。